Das Wichtigste in Kürze
- Persönlich wird ein Weihnachtsgeschenk durch einen Bezug zum Team oder Unternehmen, durch echten Nutzen und durch eine bewusste Übergabe.
- Die 60-Euro-Grenze für Aufmerksamkeiten gilt nur für persönliche Anlässe wie Geburtstag oder Hochzeit, nicht für Weihnachten.
- Weihnachtsgeschenke können als Sachbezug innerhalb der monatlichen 50-Euro-Freigrenze steuerfrei bleiben, wenn im selben Monat keine weiteren Sachbezüge dazukommen.
- Alternativ zählt das Geschenk bei der Weihnachtsfeier zum 110-Euro-Freibetrag, oder Sie versteuern es pauschal; Geldgeschenke sind immer steuerpflichtig.
- Planen Sie Motiv, Stückzahl und Übergabetermin früh und lassen Sie die steuerliche Behandlung von Ihrer Steuerberatung bestätigen.
Inhalt dieses Artikels
Was ein Weihnachtsgeschenk für Mitarbeiter persönlich macht
Persönlich heißt nicht, dass jede Person ein individuell ausgesuchtes Geschenk bekommt. Das ist ab einer gewissen Teamgröße weder machbar noch nötig. Ein Geschenk wirkt persönlich, wenn erkennbar ist, dass jemand darüber nachgedacht hat, für wen es gedacht ist. Drei Kriterien helfen bei der Auswahl.
- Bezug zum Team oder Unternehmen: Das Geschenk greift etwas auf, das nur zu Ihnen gehört: den Standort, ein gemeinsames Projekt, das Firmengebäude oder einen Insider aus dem Arbeitsalltag.
- Echter Nutzen oder echtes Erlebnis: Es wird benutzt, gegessen, erlebt oder gestaltet und landet nicht ungeöffnet im Schrank.
- Der Moment der Übergabe: Ein Geschenk, das mit ein paar Worten überreicht wird, kommt anders an als ein Paket, das kommentarlos auf dem Schreibtisch liegt.
Weihnachtsgeschenke für Mitarbeiter: Ideen nach Kategorie
Welche Idee passt, hängt von der Teamgröße, der Unternehmenskultur und davon ab, ob alle an einem Ort arbeiten. Die folgende Übersicht sortiert typische Weihnachtsgeschenke für Mitarbeiter nach Kategorie.
| Kategorie | Beispiele | Gut geeignet, wenn |
|---|---|---|
| Erlebnis | Gemeinsamer Workshop, Kochkurs, Ausflug, Malnachmittag im Team | das Team Zeit miteinander verbringen soll und alle vor Ort sind |
| Genuss | Regionale Spezialitäten, Kaffee oder Tee aus einer Rösterei am Standort | Sie auf Vorlieben, Unverträglichkeiten und Alkoholverzicht Rücksicht nehmen können |
| Selbstgemachtes und Kreatives | Kreativ-Sets, Bastel- oder Mal-Kits, ein gemeinsam gestaltetes Teambuch | das Geschenk zum Mitmachen einladen und danach sichtbar bleiben soll |
| Sachgeschenk mit Firmenbezug | Motiv mit Firmengebäude, Standort oder Teamfoto, Produkte aus eigener Herstellung | Identifikation mit dem Unternehmen im Vordergrund steht |
| Spende | Spende an eine Organisation, die das Team gemeinsam auswählt | das Team Wert auf soziales Engagement legt, gern ergänzend zu einer kleinen Aufmerksamkeit |
Nachhaltig statt Präsentkorb
Der klassische Präsentkorb ist schnell bestellt, aber selten persönlich: viel Verpackung, Inhalte nach Durchschnittsgeschmack, und nach den Feiertagen bleibt nichts davon übrig. Nachhaltiger ist ein Geschenk, das lange genutzt wird oder als Erinnerung bleibt.
Steuerfrei schenken: Sachbezug bis 50 Euro und andere Wege
Grundsätzlich gelten Geschenke an Beschäftigte als Arbeitslohn. Es gibt aber mehrere Wege, Weihnachtsgeschenke steuerfrei oder vereinfacht zu behandeln:
- Keine 60-Euro-Grenze zu Weihnachten: Die Grenze von 60 Euro für Aufmerksamkeiten gilt nur für persönliche Anlässe wie Geburtstag, Hochzeit oder die Geburt eines Kindes. Weihnachten zählt nicht dazu.
- Sachbezug 50 Euro: Ein Weihnachtsgeschenk kann als Sachbezug innerhalb der monatlichen Freigrenze von 50 Euro (§ 8 Abs. 2 Satz 11 EStG) steuerfrei bleiben. Voraussetzung ist, dass die Person im selben Monat keine weiteren Sachbezüge erhält, die zusammen über 50 Euro liegen. Da es eine Freigrenze ist, wird bei Überschreiten der gesamte Betrag steuerpflichtig, nicht nur der Teil darüber.
- Übergabe bei der Weihnachtsfeier: Wird das Geschenk im Rahmen der Weihnachtsfeier als Betriebsveranstaltung überreicht, zählt es zu den Kosten der Feier und damit zum Freibetrag von 110 Euro pro Person.
- Pauschalversteuerung: Alternativ kann das Unternehmen das Geschenk nach § 37b EStG pauschal mit 30 % versteuern, zuzüglich Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer. Für die Beschäftigten bleibt es dann abgabenfrei.
- Geldgeschenke: Bargeld oder eine Überweisung sind immer steuerpflichtiger Arbeitslohn.
Für die Grenze zählt der Wert des Geschenks inklusive Umsatzsteuer. Ob auch Nebenkosten wie Verpackung oder Versand dazugehören, klären Sie am besten vorab mit Ihrer Steuerberatung. Prüfen Sie außerdem, ob Ihre Beschäftigten bereits regelmäßige Sachbezüge erhalten, etwa einen Tankgutschein oder eine Sachbezugskarte. Dann ist die 50-Euro-Grenze im Dezember womöglich schon ausgeschöpft.
Geschenkidee mit Firmenlogo oder Firmengebäude: Malen nach Zahlen
Eine Idee, die mehrere Kategorien aus der Tabelle verbindet, ist ein Malen-nach-Zahlen-Kit mit eigenem Motiv. Es ist ein Sachgeschenk mit Firmenbezug, lädt zum kreativen Mitmachen ein und hängt am Ende als selbst gemaltes Bild an der Wand. Als Motiv eignen sich etwa das Firmengebäude, ein Teamfoto, das Firmenlogo oder die Stadt des Standorts.
- Inhalt: Leinwand 40 × 50 cm mit Ihrem Motiv, bis zu 36 Acrylfarben, die die Norm EN 71-3 erfüllen, und 3 Pinsel.
- Optionen: Auf Wunsch auf Keilrahmen vorgespannt oder in einer Geschenkbox. Den Preis der Geschenkbox nennen wir im Angebot.
- Vorab sehen: Eine kostenlose Visualisierung zeigt, wie Ihr Motiv als Malvorlage aussieht. Ein Bildrechte-Check ist inklusive.
- Story-QR-Code: Auf der Verpackung ist ein QR-Code inklusive, der zum Beispiel zu einem Teamvideo oder einem Weihnachtsgruß der Geschäftsführung führen kann.
- Menge: Keine Mindestmenge, Bestellung ab 1 Stück. Damit passt das Kit für ein kleines Büro genauso wie für mehrere Standorte.
Der Händlerpreis liegt bei 9,95 € netto ohne Rahmen und 12,95 € netto mit Keilrahmen. Ab 50 Stück gibt es 5 % Rabatt, ab 100 Stück 7,5 % und ab 250 Stück 10 %. Ab 500 Stück erstellen wir ein individuelles Angebot. Wie sich ein Staffelpreis auf Ihre Planung auswirkt, erklärt der Ratgeber Staffelpreise im Einkauf, alle Optionen stehen auf der Seite Preise.
Der Nettopreis des Kits liegt damit deutlich unter 50 Euro. Für die Freigrenze zählt aber der Wert inklusive Umsatzsteuer und allem, was zum Geschenk gehört, etwa einer Geschenkbox. Lassen Sie die Rechnung deshalb von Ihrer Steuerberatung prüfen.
Wer das Geschenk zum Erlebnis machen möchte, plant eine gemeinsame Malrunde bei der Weihnachtsfeier ein: Alle beginnen zusammen und malen zu Hause weiter. Wie so ein Nachmittag abläuft, zeigt der Ratgeber Teamevent Malen. Wie aus einem Foto oder Logo ein gut malbares Motiv wird, lesen Sie unter Malen nach Zahlen mit eigenem Motiv. Einen Überblick über alle Einsatzmöglichkeiten im Unternehmen bietet die Seite Malen nach Zahlen Firmengeschenk.
Planung: So kommt das Weihnachtsgeschenk fürs Team rechtzeitig an
Je früher Sie die wichtigsten Entscheidungen treffen, desto entspannter wird der Dezember. Diese Schritte helfen dabei.
Motiv festlegen
Entscheiden Sie, ob ein gemeinsames Motiv für alle gilt oder ob jeder Standort ein eigenes bekommt. Holen Sie bei Teamfotos die Zustimmung aller erkennbaren Personen ein.
Muster ansehen
Ein Musterkit kommt in etwa 7–10 Werktagen. So prüfen Sie Material, Verpackung und Eindruck, bevor Sie die ganze Menge bestellen.
Stückzahl und Namen klären
Zählen Sie alle Beschäftigten inklusive Teilzeit und Außendienst und planen Sie einen Puffer ein. Da es keine Mindestmenge gibt, lassen sich einzelne Kits nachbestellen. Eine Namensliste hilft bei Karten und Übergabe.
Übergabe planen
Legen Sie fest, ob das Geschenk bei der Weihnachtsfeier, im Teammeeting oder per Post übergeben wird. Das beeinflusst auch die steuerliche Behandlung.
Liefertermin im Angebot abstimmen
Nennen Sie Ihren Wunschtermin bei der Anfrage. Den verbindlichen Liefertermin klären wir im Angebot.
Übergabe und persönliche Karte: damit das Geschenk nicht untergeht
Zwischen Jahresabschluss und Urlaubsplanung geht ein Geschenk schnell unter. Ein paar Handgriffe sorgen dafür, dass es als Dank ankommt.
- Persönlich überreichen: Bei der Weihnachtsfeier oder im letzten Teammeeting vor den Feiertagen, mit zwei, drei Sätzen zum vergangenen Jahr.
- Handschriftliche Karte: Ein kurzer Gruß der Teamleitung, der etwas Konkretes aus dem Jahr aufgreift, ist persönlicher als jede gedruckte Botschaft.
- Abwesende nicht vergessen: Wer krank, im Homeoffice oder im Außendienst ist, bekommt das Geschenk per Post, mit derselben Karte.
- Die Geschichte erzählen: Über den Story-QR-Code kann ein kurzes Video zeigen, warum gerade dieses Motiv gewählt wurde.
Viele dieser Gedanken gelten auch für andere Anlässe. Weitere Ideen finden Sie im Ratgeber Geschenk zum Firmenjubiläum für Mitarbeiter. Wenn Sie zu Weihnachten auch Kunden beschenken möchten, hilft der Ratgeber Kundengeschenke zu Weihnachten individuell gestalten.
Häufige Fragen
Sind Weihnachtsgeschenke für Mitarbeiter steuerfrei?
Sie können steuerfrei sein, wenn sie als Sachbezug innerhalb der monatlichen Freigrenze von 50 Euro bleiben und die Person im selben Monat keine weiteren Sachbezüge erhält, die die Grenze überschreiten. Alternativ zählt ein Geschenk bei der Weihnachtsfeier zum 110-Euro-Freibetrag, oder das Unternehmen versteuert es pauschal nach § 37b EStG. Klären Sie den Einzelfall mit Ihrer Steuerberatung.
Wie viel darf ein Weihnachtsgeschenk für Mitarbeiter kosten?
Eine feste Obergrenze gibt es nicht. Steuerfrei als Sachbezug bleibt ein Geschenk, wenn sein Wert inklusive Umsatzsteuer zusammen mit anderen Sachbezügen im Monat 50 Euro nicht übersteigt. Teurere Geschenke sind möglich, müssen dann aber versteuert werden.
Gilt die 60-Euro-Grenze auch zu Weihnachten?
Nein. Die 60-Euro-Grenze für Aufmerksamkeiten gilt nur für persönliche Anlässe wie Geburtstag oder Hochzeit. Für Weihnachtsgeschenke greift stattdessen die 50-Euro-Freigrenze für Sachbezüge oder, bei Übergabe auf der Weihnachtsfeier, der 110-Euro-Freibetrag für Betriebsveranstaltungen.
Was schenkt man Mitarbeitern zu Weihnachten persönlich?
Persönlich wirken Geschenke mit Bezug zum Team oder Unternehmen, etwa ein Motiv mit dem Firmengebäude, dem Standort oder einem Teamfoto, ein gemeinsames Erlebnis oder regionale Spezialitäten. Wichtig ist auch die Übergabe mit ein paar eigenen Worten oder einer handschriftlichen Karte.
